ERP e IVA svizzera: impostare aliquote e codici di liquidazione

Attivare la localizzazione svizzera e definire il quadro IVA

Una localizzazione svizzera può fornire un piano dei conti e modelli IVA. Confrontate i conti referenziati in questi modelli con il piano adottato e riprendete quelli che non corrispondono.

Il quadro giuridico fa riferimento alla legge sull’imposta sul valore aggiunto (LIVA). L’autorità federale competente è l’Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).

Se la vostra soluzione gestisce contemporaneamente l’IVA svizzera e le IVA estere, separate questi flussi nell’impostazione dei parametri.

In Sage X3, i codici attività KSW (Localizzazione Svizzera) e VII (Bonifici internazionali) sono necessari per le funzioni di pagamento svizzere. Il capitolo LOC, gruppo SWI, raccoglie i parametri elvetici: distinguete queste impostazioni di pagamento dai codici IVA.

Codici IVA richiesti in Sage X3 per i pagamenti svizzeri

Controllare i parametri generali prima di qualsiasi registrazione

In PCCaddie, aprite Paramètres > Paramètres du programme > Paramètres généraux > scheda Chiffre d’affaires. Verificate la denominazione e la percentuale del campo «Taux de TVA standard», quindi confermate con OK o correggete il valore prima di effettuare qualsiasi registrazione.

La modifica entrata in vigore il 1° gennaio 2024 ha fissato l’aliquota normale all’8,1% e quella ridotta al 2,6%. Assegnate l’aliquota corrispondente all’operazione e verificate che l’aliquota standard non venga applicata indistintamente a tutti gli articoli.

Associare l’IVA agli articoli e alle prestazioni

Associate a ogni articolo o prestazione l’aliquota IVA e il conto di ricavo applicabili. In PCCaddie, il valore di vendita viene inserito sull’articolo principale.

Il dominio contabile determina dove viene contabilizzato il fatturato. In PCCaddie, selezionatelo prima di lavorare alla cassa, ad esempio PROSHOP o CHIFFRE D’AFFAIRES.

Per una prestazione, impostate anche l’aliquota, il conto di ricavo e l’attribuzione IVA sulla prestazione piuttosto che sulla fattura. Un’aliquota assegnata erroneamente si ripercuote sulle fatture e sulla liquidazione, e potrebbe rendere necessario stornare le scritture interessate.

Preparare le liquidazioni IVA multiple

Separate nell’impostazione dei parametri i flussi dell’IVA svizzera dagli eventuali flussi di IVA estera, in modo da poterli collegare a liquidazioni distinte.

Create un codice IVA per aliquota e per regime, quindi collegate-lo al conto di IVA a debito o a credito corrispondente. Le operazioni possono così essere indirizzate verso la liquidazione pertinente.

Verificate i modelli di scrittura associati ai codici IVA. Essi determinano i conti e il senso della scrittura generata dalla fattura.

Testare e controllare la catena IVA nell’ERP

Simulate fatture per ogni aliquota e ogni regime utilizzato. Controllate l’importo calcolato, il conto di ricavo, il conto IVA, il codice e il modello di scrittura applicati.

Correggete l’impostazione dei parametri prima della messa in produzione: un errore di aliquota nelle scritture reali potrebbe richiedere lo storno delle operazioni interessate. Dopo ogni modifica, confermate il nuovo valore nei parametri generali.

Una pre-registrazione delle fatture, quando disponibile, permette di controllare gli importi prima della contabilizzazione.

Passaggi chiave per impostare l’IVA in un ERP svizzero

Controlli da effettuare prima della messa in produzione dell’impostazione IVA